Кредитная Политика Коммерческого Банка Учебник

      Комментарии к записи Кредитная Политика Коммерческого Банка Учебник отключены

Кредитная Политика Коммерческого Банка Учебник.rar
Закачек 3147
Средняя скорость 5078 Kb/s
Скачать

Рубрика: Экономика и управление

Дата публикации: 07.11.2014 2014-11-07

Статья просмотрена: 5254 раза

Библиографическое описание:

Кузяков Е. В. Кредитная политика банка, ее основные элементы // Молодой ученый. — 2014. — №19. — С. 319-320. — URL https://moluch.ru/archive/78/13494/ (дата обращения: 10.05.2018).

Статья раскрывает подходы к определению кредитной политики банка. Особое внимание в работе автор акцентирует на классификации кредитов банка. В статье автор показывает связь кредитной политики банка со стратегией банка.

Ключевые слова: кредитная политика, банк.

Кредитная политика определяет общие принципы, правила, подходы и стандарты для всех участников кредитного процесса.

Основанием для всего процесса кредитования является кредитная политика, определяет его объективные параметры и особенности, связана с общей стратегией банка и направлена на достижение его стратегических целей.

Кредитная политика является так же неотъемлемой частью финансовой стратегии банка. Финансовая стратегия предполагает наличие политики поддержания ликвидности, процентной, эмиссионной, депозитной, кредитной, фондовой и дивидендной политик. [1]

Повышение эффективности кредитной политики коммерческих банков связано с развитием кредитных операций. Используемые и создаваемые методы формирования и проведения кредитной политики банками должны поддерживать формулировку целей, включать в себя планирование, определяющее будущее состояние кредитного портфеля, определение средств и путей для достижения целей, осуществление контроля за использованием кредитов, обеспечивающее эффективную защиту от возможных и принятых рисков кредитных операций.

Кредитная политика должна соответствовать действующему законодательству РФ и направлению экономического развития страны в целом. Кредитное учреждение не должно противоречить следующим установленным критериям при размещении кредитных продуктов:

— условиям Центрального банка РФ и законодательства РФ,

— миссии, ценностям и целям, принятым в банке,

— кредитной культуре банка,

— концепции по управлению рисками.

Согласно п. 18. Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года в целях достижения максимальной доступности инструментов рефинансирования (кредитования) для всех финансово-устойчивых отечественных кредитных организаций Банк России предусматривает осуществить оптимизацию механизмов рефинансирования (кредитования) и перейти к единому механизму рефинансирования (кредитования) Банком России кредитных организаций, который позволит любой финансово — устойчивой российской кредитной организации получить кредит Банка России, обеспеченный активами, входящими в единый пул обеспечения. [2]

Следовательно, можно сделать вывод о том, что в случае улучшения внешних условий, формирования устойчивой тенденции к снижению инфляции и инфляционных ожиданий Банк России смягчает денежно-кредитную политику, и напротив, при ухудшении внешних условий, наблюдению тенденции к увеличении инфляционных ожиданий Банк России ужесточает денежно-кредитную политику.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими [6].

Основными элементами кредитной политики можно назвать — этапы кредитования и регламентируемые параметры и процедуры.

Элементы кредитной политики [7]

Кредитная политика коммерческого банка — это комплекс мероприятий банка, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд факторов, ее определяющих:

Макроэкономические факторы носят объективный характер, и коммерческий банк должен максимально их учитывать, приспосабливая к ним свою кредитную политику.

— общее состояние экономики страны;

— денежно-кредитная политика Центрального Банка России;

— финансовая политика Правительства России.

Оценка экономического потенциала региона, в котором функционирует коммерческий банк, — необходимый элемент разработки стратегии его деятельности на рынке кредитных услуг; и поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от местных предприятий, то региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым. В целом можно выделить следующие региональные и отраслевые факторы, влияющие на кредитную политику коммерческого банка:

— общее состояние экономики в регионе и отраслях, обслуживаемых банком;

— состав клиентов банка и их потребность в кредите;

— наличие в регионе банков-конкурентов. Внутрибанковские факторы формирования кредитной политики

во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, подготовленностью персонала банка.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика обычно оформляется в виде документа и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, КБ самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности.

Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним — две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле. При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа — сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее рискованными направлениями кредитования.

Элементы кредитной политики коммерческого банка Этапы кредитования Регламентируемые параметры и процедуры Предварительная работа по предоставлению кредита состав будущих заемщиков

количественные пределы кредитования

стандарты оценки кредитоспособности заемщиков

стандарты оценки ссуд

методы обеспечения возвратности кредита

контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита Оформление кредита формы документов

технологическая процедура выдачи кредита

контроль за правильностью оформления кредита Управление кредитом порядок управления кредитным портфелем

контроль за исполнением кредитных договоров

условия продления или возобновления просроченных кредитов

порядок покрытия убытков Кредитный риск — это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя в договоре обязательствами.

При неуплате процентов банк теряет свой доход, при невозвращении основного долга банк списывает безнадежную ссуду в расход и, соответственно, несет убыток по данной кредитной сделке.

Существуют следующие пути минимизации кредитных рисков:

• диверсификация ссудного портфеля;

• предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика;

• применение методов обеспечения возвратности, кредита (залог, поручительство, гарантии, цессия, страхование);

• формирование резервов на возможные потери по ссудам.

Диверсификация ссудного портфеля — это распределение кредитного риска по нескольким направлениям.

Правило диверсификации ссудного портфеля: выдавать ссуды различным предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков. Как дополнительное условие снижения риска должна применяться диверсификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различных способов обеспечения возврата ссуд — залога, гарантий, поручительств, страхования. Соблюдение этих правил позволяет компенсировать возможные потери по одним кредитным сделкам выгодами от других.

Процентная политика — важная часть кредитной политики в целом. Проценты, полученные от предоставления кредитов, составляют важнейшую часть доходов банка. Уровень процентных ставок по кредитам зависит от ряда общих и частных факторов:

• уровень инфляции в стране (для рублевых кредитов);

• ставка рефинансирования Банка России, играющая роль официальной «цены денег» на кредитном рынке;

• средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту;

• ставка LIBOR (для кредитов в валюте);

• средняя процентная ставка банка по депозитам;

• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля «дорогих» ресурсов в пассивах банка, тем дороже выдаваемый кредит);

• спрос на кредит, который связан с настроениями инвесторов относительно вложений в реальный сектор экономики, уровнем доходности других способов инвестиций (например, вложений в валюту, ценных бумаг);

• назначение и условия выдачи ссуды, степень риска;

• операционные расходы банка.

Таким образом, назначая плату за кредит, банк учитывает ситуацию на рынке кредитных ресурсов и индивидуальные обстоятельства кредитной сделки, риск, срок кредитования, способ предоставления ссуды, обеспеченность возврата. Например, старым клиентам с хорошей кредитной историей банк может предоставлять льготные ссуды по ставке ниже ставки рефинансирования или ниже средневзвешенной ставки по кредитам в данном банке.

Методы оценки кредитоспособности и платежеспособности потенциальных заемщиков также определяются самим банком. При кредитовании банки дифференцируют заемщиков в зависимости от их кредитоспособности.

Выбор форм обеспечения возвратности кредита — важный момент подготовительной работы по выдаче кредита. Надежные клиенты, имеющие продолжительные отношения с банком, могут получить бланковый кредит — кредит без обеспечения, единственной гарантией возврата которого является кредитный договор и честные намерения заемщика.

Банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие его политику по размещению средств, а также учетную политику и методы ее реализации, документы, определяющие процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств, документы, определяющие распределение функций и полномочий между внутренними подразделениями и -должностными лицами банка (включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка — регламент кредитования). Содержание указанных документов не должно противоречить действующему законодательству Российской Федерации и нормативным актам Банка России.


Статьи по теме